Pro plátce DPH s dodávkami zboží nebo služeb do jiných zemí EU: nahrajete faktury za měsíc, služba ověří DIČ odběratelů v systému VIES, sečte plnění podle odběratelů a kódů a připraví souhrnné hlášení k podání.
To potřebujiSlužba v přípravě · Na této stránce nepřijímáme žádné platby
Malý e-shop s keramikou z Olomouce posílá zboží firmám na Slovensko, do Rakouska a Německa — kolem třiceti faktur měsíčně. Dřív souhrnné hlášení sestavovala účetní ručně z exportu faktur a účtovala ho zvlášť. Teď majitelka nahraje faktury za měsíc, služba upozorní na jedno DIČ, které ve VIES neplatí, sečte plnění podle odběratelů a připraví soubor k podání přes daňovou portál.
Vyberte tarifPlátce DPH, který dodává zboží nebo poskytuje služby firmám v jiných státech EU, musí za každý měsíc, kdy taková plnění měl, podat souhrnné hlášení. V něm uvádí DIČ každého odběratele, kód plnění a celkovou hodnotu za období. Termín je do 25. dne následujícího měsíce a hlášení se podává elektronicky.
V malé firmě hlášení obvykle sestavuje účetní z vydaných faktur a účtuje ho jako samostatnou položku. Odpovědi na časté otázky najdete v sekci otázek a odpovědí a zájem můžete dát najevo dole na stránce.
Služba pracuje přímo s vašimi fakturami. Nahrajete vydané faktury za měsíc jako soubory nebo export z fakturačního programu a služba z nich vybere ty, které jdou odběratelům s DIČ v jiném státě EU.
U každého odběratele se DIČ ověří v systému VIES. Když DIČ neplatí, je napsané s chybou nebo patří jiné firmě, uvidíte to před podáním — ne až po výzvě finančního úřadu. Výsledek ověření se uloží k faktuře.
Plnění se sečtou podle odběratele a kódu: dodání zboží, poskytnutí služby, třístranný obchod, přemístění obchodního majetku. Opravy z dobropisů se odečtou ve správném období. Z toho vznikne souhrnné hlášení ve formátu pro elektronické podání.
Hlášení zkontrolujete a podáte sami přes daňový portál nebo datovou schránku. Služba nepodává za vás a nepotřebuje přístup k vaší datové schránce.
Před 25. dnem měsíce přijde připomenutí. Když jste v daném měsíci do EU nic nefakturovali, služba to ukáže a hlášení se nepodává. Pokud podáváte čtvrtletně, služba sčítá plnění za celé čtvrtletí.
Nejčastější chyby v souhrnném hlášení jsou neplatné DIČ odběratele, plnění zařazené do jiného měsíce, než kdy vznikla povinnost přiznat daň, záměna kódu zboží a služby a zapomenutý dobropis. Když se hlášení skládá přímo z faktur a DIČ se ověřuje automaticky, tyto chyby se zachytí před podáním.
Služba je určena pro malé plátce DPH: e-shopy, výrobce, IT a kreativní služby, dopravce a obchodníky, kteří mají každý měsíc několik až několik desítek faktur do jiných zemí EU a nechtějí platit za každé hlášení zvlášť.
Všechna hlášení a výsledky ověření DIČ zůstávají uložené po měsících, takže při kontrole nebo dotazu finančního úřadu dohledáte, co a kdy bylo podáno.
Když finanční úřad nebo odběratel upozorní na chybu, služba připraví i následné souhrnné hlášení s opravou za dané období. Opravené údaje se propíší do přehledu, takže je jasné, která verze hlášení platí a co se v ní změnilo oproti původní.
Pokud máte účetní nebo daňového poradce, můžete mu hlášení i výsledky ověření DIČ jednoduše předat. Služba nenahrazuje účetnictví ani přiznání k DPH, řeší jen tuto jednu povinnost k dodáním do EU.
Pro začátek stačí nahrát faktury za jeden měsíc.
Služba sestavuje hlášení; odpovědnost za jeho podání a správnost údajů zůstává na plátci DPH.
Souhrnné hlášení k DPH z vašich vydaných faktur odběratelům v jiných státech EU, se součty podle odběratele a kódu plnění.
Ano, každé DIČ se ověří v systému VIES a neplatná čísla uvidíte před podáním.
Ne. Služba připraví soubor; podáte ho sami přes daňový portál nebo datovou schránku.
Do 25. dne měsíce následujícího po období. Služba připomene termín předem.
Zatím ne. Služba se připravuje a ověřujeme, zda ji plátci DPH potřebují.